Reforma tributária para pequenas empresas: impactos e soluções
Conheça os impactos da reforma tributária para pequenas empresas e as estratégias contábeis para sobreviver às mudanças.
A reforma tributária é um tema que afeta diretamente as pequenas empresas, pois propõe mudanças significativas no sistema tributário nacional, especialmente nos tributos sobre o consumo.
Seu principal objetivo é simplificar a tributação, que é bastante complexa, além de eliminar a guerra fiscal e a bitributação.
No entanto, a reforma tributária também traz desafios e incertezas para as pequenas empresas, que precisam se adaptar às novas regras e avaliar os possíveis impactos no seu caixa, na sua competitividade e na sua gestão contábil.
Quer saber mais sobre os desafios e benefícios da reforma e como preparar seu negócio para evitar problemas?
Continue a leitura e saiba tudo!
Afinal, o que é a reforma tributária?
A reforma tributária é uma proposta que visa simplificar o sistema tributário, através de mudanças significativas, como a substituição e unificação de 5 tributos, sendo eles:
- PIS – Programa de Integração Social
- COFINS – Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social
- IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados
- ICMS – Circulação de Mercadorias e Serviços
- ISS – Imposto sobre Serviços
Esses tributos serão substituídos pela criação de dois novos tributos, chamados de IVAs – Impostos sobre valor agregado.
O IVA dual será composto pelo CBS – Contribuição sobre Bens e Serviços, que será de competência federal, e o IBS – Impostos sobre Bens e Serviços, de competência dos estados e municípios (a gestão será compartilhada).
Nesse caso, um tributo será gerenciado pela União e o outro pelos estados e municípios. Outra mudança importante é a criação do Imposto seletivo.
Esse tributo irá funcionar como uma sobretaxa que incidirá sobre produtos e serviços que prejudiquem a saúde ou o meio ambiente, como bebidas alcoólicas, por exemplo.
Também haverá a criação de uma cesta básica nacional. Nesse caso, os alimentos que fazem parte dessa cesta terão isenção de qualquer tipo de tributo.
No entanto, a lista com os alimentos ainda não foi divulgada.
Saiba mais:
- Maneiras de reduzir impostos na prestação de serviços.
- Reforma tributária 2023: prós e contras para empresários.
- Tributação monofásica: reduza custos de produção na indústria.
Quais os principais objetivos da reforma tributária?
Em suma, podemos dizer que os principais objetivos são:
- Tornar o sistema tributário mais transparente e compreensível para a população;
- Reduzir o número de impostos;
- Atrair mais investimentos e estimular o crescimento econômico.
Quias os impactos da reforma para as pequenas empresas?
Como falamos inicialmente, ainda que traga benefícios, a reforma também traz desafios e incertezas para as pequenas empresas.
Afinal, elas precisarão se adaptar às novas regras e avaliar os possíveis impactos no seu caixa, na sua competitividade e na sua gestão contábil.
Algumas questões que devem ser consideradas são:
- A reforma tributária pode alterar a carga tributária das pequenas empresas
Dependendo do setor de atuação, da localização e do regime tributário escolhido, a carga tributária será afetada.
As empresas de serviços, por exemplo, podem ter um aumento da carga tributária, pois atualmente pagam alíquotas menores de ISS do que as alíquotas previstas para o IVA.
Em contrapartida, as empresas que produzem ou comercializam bens podem garantir a redução da carga tributária. Isso porque deixarão de pagar por tributos que incidem sobre as etapas anteriores da cadeia produtiva.
- A reforma tributária pode exigir uma revisão das estratégias contábeis das pequenas empresas
Desse modo, as empresas vão precisar buscas formas de otimizar o planejamento tributário, reduzir os custos operacionais e aumentar a eficiência logística.
Quer saber quais medidas contábeis você pode adotar para proteger sua empresa dos impactos negativos da reforma? Veja a seguir!
Estratégias contábeis para sobreviver às mudanças
Algumas medidas que podem ser adotadas são:
- Analisar o impacto da reforma tributária no fluxo de caixa e na margem de lucro;
- Avaliar a viabilidade de mudar o regime tributário;
- Renegociar os preços de venda e de compra dos bens e serviços;
- Investir em tecnologia e capacitação para adequar os sistemas de emissão de notas fiscais e de escrituração contábil;
- Buscar assessoria especializada para acompanhar as mudanças na legislação tributária.
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Com toda a certeza, a reforma tributária é um assunto complexo e dinâmico, que ainda pode sofrer alterações até a sua aprovação final.
Por isso, é importante que as pequenas empresas estejam atentas às novidades e se preparem para os possíveis cenários que podem surgir com a implementação do novo sistema tributário.
E estamos aqui para ajudar você nisso!
Afinal, somos especialistas em consultoria contábil e planejamento tributário.
Desse modo, podemos ajudar você a se manter em conformidade com as novas regras e aproveitar as melhores oportunidades para reduzir seus impostos.
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